(一)信用控制审计。信用控制是长城卡业务过程中的一个重要环节，是保证客户资信可靠，控制透支，防止和迫索坏帐的必要手段。对各发卡行的信用卡部门是否配置专职信用控制员；信用控制员是否每天检查业务日记单，注意帐户上的余额变化；如发现余额透支，是否立即通知持卡人补足款项；对透支超过期限仍不补足余额或发现有恶意行为的客户，是否立即停止其信用卡的使用，并向持卡人追收欠款积透支利息；对于多次催收无效的是否及时报告上级。是否建立健全信用卡部门负责人对下检查工作的制度；是否逐日如实向分管领导报告透支情况，有无隐瞒案情或故意压单的行为发生。

    (二)授权审计。授权工作是保证服务质量，控制风险的关键。授权工作的审计，首先要审计此项工作是否建立了授权层次和内部授权权限的划分，是否按规定的权限进行授权，有无超越权限或金额的事情发生。授权时，发现不正常情况是否及时记录在案并向主管领导报告。二是审查在紧急的特殊情况下，所允许的善意透支，是否按权限经过有关部门领导审批。三是各有关授权部门，是否在规定的时间为客户服务，是否向授权中心提供有关准确的资料；所有授权，无论同意与否，是否均作详细记录。